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plus-values, permettent aussi de dynamiser votre contrat.Mais si la gestion vous semble trop technique, il reste possible d’opter pour la gestion sousmandat, dans laquelle vous déléguez les choix d’investissement et les arbitrages à un expert. Une bonne solution pour diversifier votre patrimoine en dehors de l’épargne sans risque tout en vous dégageant de la gestion au quotidien. OPTIMISER LA FISCALITÉ DE SONCONTRAT Sur le plan fiscal, les plus-values réalisées à l’intérieur d’un contrat ne sont pas taxées. L’imposition n’intervient qu’en cas de retrait (on parle de rachat), dans des conditions qui dépendent de l’âge du contrat. Pour les versements effectués depuis le 27 septembre 2017 sur un contrat de moins de huit ans, les gains sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 12,8 % ainsi qu’aux prélèvements sociaux de 17,2 %, soit un total de 30 %. À noter, il est possible d’opter pour une imposition à l’impôt sur le revenu. Pour les contrats de plus de huit ans et pour les versements réalisés depuis le 27 septembre 2017, les gains en cas de retrait sont taxés à 7,5%(plus prélèvements sociaux) si l’encours total de l’épargnant en assurance-vie est inférieur à 150000 euros. Ce régime fiscal s’applique après un abattement de 4600 euros pour une personne seule et de 9200 euros pour un couple. Il reste donc possible à tout moment de réaliser un rachat sur un contrat d’assurance-vie, même s’il est préférable d’attendre huit ans pour optimiser la fiscalité. Une fois la demande effectuée, il faut patienter entre quelques jours et quelques semaines pour recevoir les fonds. BON À SAVOIR L’ASSURANCE-VIE, UNOUTIL DE TRANSMISSION IDÉAL Au décès du souscripteur, les sommes versées au bénéficiaire du contrat d’assurance-vie ne font pas partie de la succession.

gouvernance dans leur gestion. D’ailleurs, tous les contrats auront l’obligation de proposer un produit labélisé ISR et Greenfin et un fonds solidaire à partir du 1 er janvier 2022. FAIRE ÉVOLUER SONASSURANCE-VIE Une fois les unités de compte sélectionnées, reste à faire vivre votre contrat d’assurance-vie. Cela signifie qu’il faut vérifier, auminimumune fois par an, que la répartition de votre contrat entre le fonds en euros et les unités de compte reste cohérente avec vos objectifs. « Il n’est possible de détenir qu’un PEApar personne, mais le nombre de contrats d’assurance-vie n’est pas limité. En ouvrir plusieurs est une bonne idée, car cela permet d’isoler vos investissements par projet » , suggèreVincent Fournier, qui évoque, par exemple, un contrat pour financer sa retraite, un autre pour préparer un investissement immobilier ou encore constituer un capital pour ses enfants. Le degré de risque pourra être adapté en fonction de l’horizon du projet. Enfin, sachez utiliser les options de votre contrat. Nombre d’entre eux proposent l’investissement progressif, permettant de basculer chaquemois une somme du fonds en euros vers des unités de compte, plutôt qu’investir en une seule fois. D’autres options astucieuses, comme la sécurisation des JAKOB HELBIG/GETTY IMAGES

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